中级会计师经济法考前重点考点：禁止的交易行为

发布时间：2020-11-24 14:24:31 来源：互联网

现在与其担心什么时候考试，不如巩固学习知识，乐考网为大家整理发布“中级会计师经济法考前重点考点：禁止的交易行为”，希望对各位考生有用。

考点：禁止的交易行为(P187)

1.内幕交易行为

2.操纵证券市场

(1)单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券交易价格或者证券交易量;

(2)与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量;

(3)在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量;

(4)以其他手段操纵证券市场。

3.虚假陈述行为，包括虚假记载、误导性陈述、重大遗漏和不正当披露。

4.欺诈客户行为

(1)违背客户的委托为其买卖证券;

(2)不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件;

(3)挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金;

(4)未经客户的委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券;

(5)为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖;

(6)利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息;

(7)其他违背客户真实意思表示，损害客户利益的行为。

5.其他禁止的交易行为

(1)禁止法人利用他人账户从事证券交易;

(2)禁止法人出借自己或他人的证券账户，禁止任何人挪用公款买卖证券;

(3)禁止国家工作人员、传播媒介从业人员和有关人员编造、传播虚假信息，扰乱证券市场;

(4)禁止证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构及其从业人员、证券业协会、证券监督管理机构及其工作人员，在证券交易活动中作出虚假陈述或者信息误导。

除了“中级会计师经济法考前重点考点：禁止的交易行为”之外，还有更多中级会计师考试大纲、教材变动、各科模拟试题、历年真题解析等更多备考资料，预祝大家都能考出优异的成绩!